A公司跟厂家购买酱油300瓶，单价20元（其中10是共建基金），A公司每个月要付2000元厂家人员的工资，厂家次月初会从共建基金返还2000元作A公司的货款，该货款可以用于购买酱油。如果双方终止合作厂家会按照70%返还共建基金给A公司。请问我们付工资2000分录怎么做？购买商品300瓶分录怎么做，次月核销回来2000元工资又怎么做分录？必须要有其他应收账款-共建基金这个科目在里头 ​

桃子 追问

2019-09-28 16:17

1.付工资:借其他应收账款-厂家往来 2000 贷银行2000
2.购买商品:借其他应收账款-共建​基金 3000库存商品3000 贷应付账款6000
3.核销回来工资:借应付账款2000 贷其他应收账款-共建基金2000
4.借？？？贷其他应收账款-厂家往来
2000

何江何老师 解答

2019-09-28 16:19

1.付工资:借其他应收账款-厂家往来 2000 贷银行2000
2.购买商品:借其他应收账款-共建​基金 3000库存商品3000 贷应付账款6000
3.核销回来工资:借应付账款2000 贷其他应收账款-共建基金2000
4就是直接你们付应付账款4000就好了

桃子 追问

2019-09-28 16:21

没有明白，第一条的其他应收账款–厂家往来2000怎么冲掉？

何江何老师 解答

2019-09-28 16:22

你好同学
借应付账款2000 贷其他应收账款-厂家往来

桃子 追问

2019-09-28 16:26

3和4都是借应付账款2000，那不是4000，那不是多了？？？？

何江何老师 解答

2019-09-28 16:28

1.付工资:借其他应收账款-厂家往来 2000 贷银行2000
2.购买商品:借库存商品6000 贷应付账款6000

4.借应付账款2000 贷其他应收账款-厂家往来2000
同学我理解一直是这个分录

桃子 追问

2019-09-28 18:06

那个共建基金的怎么做账？

何江何老师 解答

2019-09-29 09:24

同学这个共建基金，我是不太知道具体的内部的流程，您可以再讲一下吗

桃子 追问

2019-09-29 15:17

就是打货一瓶酱油厂家会扣下10元用于共同建立市场用的费用，厂家有业务在我们公司帮忙分销，我们会给他们每个月2000元工资，该工资厂家会从我们的共建基金补给我们用于我们的货款可以用于打货，如果我们不合作了会从共建基金扣除30%之后剩下的再补我们

何江何老师 解答

2019-09-29 15:20

共建基金性质上是你们的预付款。
这样你们采购时是可以冲这个科目的，是不是

桃子 追问

2019-09-29 15:34

共建基金是我们打货的时候要多支付的货，比方一瓶是20元，其中含共建基金是10元，付款是按照20元付款。