9月份的社保未交（公司账上没钱），9月份的工资是由现金发放的，请问这该怎么做分录？

默默 追问

2019-10-05 10:55

9月份的社保费在10月扣除时，那就是扣2个月的社保费，那分录该怎么做？

bamboo老师 解答

2019-10-05 10:56

借：应付职工薪酬-单位社保费 两个月金额
其他应收款-个人社保费 两个月金额
贷：银行存款

默默 追问

2019-10-05 11:16

好的，就是说已发放的工资分录正常做，未发放的等实际发放后再补做分录，老师请看如图

bamboo老师 解答

2019-10-05 11:17

是的 这样处理正确的

默默 追问

2019-10-05 11:24

社保费没有及时缴纳，会产生滞纳金吗？

bamboo老师 解答

2019-10-05 11:24

社保费没有及时缴纳，会产生滞纳金 我自己被扣过 您那边的话 可能也会有

默默 追问

2019-10-05 11:25

那怎么看滞纳金是扣了多少？

bamboo老师 解答

2019-10-05 11:26

再次扣款的时候系统自动扣款的

默默 追问

2019-10-05 11:28

如图是6月份的社保费在8月的账单中扣除的，金额1790.74同5月份社保费金额一样

bamboo老师 解答

2019-10-05 11:30

银行对账单没有滞纳金的记录 那可能是您那边没有滞纳金

默默 追问

2019-10-05 12:08

累计折旧有一个固定资产折旧额计算错误了，该怎么调整？

默默 追问

2019-10-05 12:10

4月5月6月 的计提折旧分录错了，该怎么调整？

bamboo老师 解答

2019-10-05 12:12

请问计提分录怎么写的 是多计提还是少计提了

默默 追问

2019-10-05 12:18

多计提了

默默 追问

2019-10-05 12:19

二手汽车的月折旧应该是1041.67

默默 追问

2019-10-05 12:20

现在该怎么调整过来呢？

bamboo老师 解答

2019-10-05 12:27

借：管理费用  1041.67-12666.19=-11625.52
贷：累计折旧 1041.67-12666.19=-11624.52

默默 追问

2019-10-05 12:28

摘要该填什么呢？

bamboo老师 解答

2019-10-05 12:28

调整某月某号凭证计提折旧金额错误

默默 追问

2019-10-05 12:29

那这得做3个调整分录，是吧

bamboo老师 解答

2019-10-05 12:29

可以做一笔分录 金额写在一起