小规模自开了含税金额10万的发票，会扣多少税呢？分别是哪个基数和税率？扣除的金额怎么做分录？谢谢！

海阔天空 追问

2019-10-06 15:18

我的意思是6月份自开的，7月份扣税款了3014.56元，我不知道这个金额如何组成的

辜老师 解答

2019-10-06 15:22

你7月都申报了什么税费。是不是还有附加税

海阔天空 追问

2019-10-06 15:25

不是我报的税，一般自开后怎么报税？

海阔天空 追问

2019-10-06 15:31

这个解决了，增值税加城建税减半征收的

海阔天空 追问

2019-10-06 15:32

再问您一下，那我6月份怎么做分录？这个税是7月份扣除的

辜老师 解答

2019-10-06 17:25

6月只要计提附加税，借，税金及附加，贷，应交税费，7月实际缴纳是，借应交税费～未交增值税，贷，银行存款
借，应交税费～应交城建税，贷，银行存款

海阔天空 追问

2019-10-06 17:32

6月份我整体这样做没问题吧

海阔天空 追问

2019-10-06 17:58

您帮忙给下确切的答案

辜老师 解答

2019-10-06 18:05

小规模纳税人只要核算到应交税费～应交增值税，其他没有问题

海阔天空 追问

2019-10-06 18:06

但是7月份是扣了增值税加城建税减半征收的金额的，所以6月份不知道怎么做分录了

辜老师 解答

2019-10-06 19:02

你告诉我，扣税的各自金额是多少