老师你好，我们公司的收款是打到不同人账户上，然后再由他们转到公司的账户来，那我贷方是应该入什么科目呢？期末要怎么结转？

蒋飞老师 解答

2019-10-07 14:37

钱转回再冲减其他应收款

关耳〰 追问

2019-10-07 14:40

记入其他应收款？但是他是货款的收入诶，记入其他应收款，那冲减其他应收要转到什么科目

蒋飞老师 解答

2019-10-07 14:42

收到钱
借：银行存款
贷：其他应收款

关耳〰 追问

2019-10-07 14:45

后面嘞？

蒋飞老师 解答

2019-10-07 14:51

1.开票
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费…应交增值税
2.收款打个人户
借：其他应收款
贷：应收账款

3.个人款转回公户
借：银行存款
贷：其他应收款