老师，有个施工项目，他在9月份按照中标价给业主开了发票，她提供的工资是9月 10月 11月 还提供一部分材料，可是我这个季度要结转成本，怎么办呢？

啊贝 追问

2019-10-08 09:05

老师，我这是九月份给业主开的发票，但是工资是9月，10月，11月 呀 工期是从九月开始的，前期都没多少成本

朴老师 解答

2019-10-08 09:07

没事，你9月份有的话就是这个季度的了

啊贝 追问

2019-10-08 12:53

可是，收入太多了，客户提供的材料票和工资不够结转成本呀，因为有部分成本入到10 11月第四季度了

朴老师 解答

2019-10-08 12:57

那你就九月份做一部分

啊贝 追问

2019-10-08 13:00

老师，因为是按照中标价全开了，以后该项目不会开发票了，那10 11月未接转的的成本怎么办

朴老师 解答

2019-10-08 13:02

那你先暂估成本，年底之前收到成本票冲销暂估

啊贝 追问

2019-10-08 13:54

老师，你是不是没明白我的意思呢，我的意思是 这个项目按照中标价一次性把发票给业主开了，不过这个项目还在进行，我这边已经有了一部分材料票，剩下的工资，可是工资入账的月份是9月 10 11月 因为工地开工是在9月份，我这个时候需要结转成本，这个10 11 月工资怎么处理

朴老师 解答

2019-10-08 14:07

工资的话是几月的就只能做在几月份

啊贝 追问

2019-10-08 14:14

老师，那我这种情况怎么处理，因为开发票收入比较大，又要结转成本，而这部分工资又是在第四季度，我咋办？你刚才说的暂姑是什么意思

朴老师 解答

2019-10-08 14:17

我说的暂估是暂估成本，不是暂估后面几月的工资

啊贝 追问

2019-10-08 16:33

老师，那你说怎么处理呢，

朴老师 解答

2019-10-08 16:35

你这个没办法，你是工资不够，只能按照实际工资来做

啊贝 追问

2019-10-08 16:56

老师，我可以暂姑把 因为我10月 11月工资金额已经确定下来了
我‎在9月‎份 暂‎估‎
借：工程施工-暂​估​人‎工​ 100
贷：其​他应付​款 100
借：主营​业务​成‎本-暂‎估人​工‎ 100
贷‎：工程施工-暂估‎人​工‎ 100
等到​10月入账‎的​时‎候​ 
红‎冲‎暂‎估​
借‎：工​程‎施​工​-暂估​人​工‎ 100
贷​：其‎他​应付​款 100
实​际‎分‎录‎
借​：工‎程‎施‎工​-10月人‎工​ 100
贷​：其​他应‎付‎款 100
我写的对吗 可以这样入账吗

朴老师 解答

2019-10-08 16:56

九月份可以计提10月份的，但是不能暂估，工资不能提前一个月暂估

啊贝 追问

2019-10-08 16:59

老师，我这是施工单位一般我都不计提工资 因为这不是公司员工，工资为什么不让暂姑呢。不让暂姑的话 我就没办法入账了

朴老师 解答

2019-10-08 17:07

这个只能计提不能暂估，暂估也只能暂估当月的