我们公司给我们的经销商代开了发票，票面金额是市场价，不是出厂价，这个价格怎么平帐呢

张艳老师 解答

2019-10-08 14:24

您这样是不行的，您公司目前是按市场价开票，按出厂价结算，这样势必会造成不平的

张艳老师 解答

2019-10-08 14:34

您是子公司还是总公司啊？

张艳老师 解答

2019-10-08 14:48

根据您的描述，您说的不平，具体指的是哪个科目不平呢？

张艳老师 解答

2019-10-08 14:59

您这样描述本身是有问题的，作为子公司从母公司进货的价格是结转主营业务成本的数字，而子公司开具发票的金额是确认主营业务收入的金额。
您要站在子公司的角度去处理的。这个价格不平，就是进销差价嘛。

张艳老师 解答

2019-10-08 14:59

现在我的理解，您要提问的应该是子公司按市场价开具发票，而按出厂价结算款项，是这个问题吧？

张艳老师 解答

2019-10-08 15:10

您这样开具发票是不对的，是要按最终的结算款项开具发票的，也就是要按出厂价格开具发票的。

张艳老师 解答

2019-10-08 15:26

这个更是绝对不可以的，这样的话，您公司不仅帐不平，而且还实际虚开发票的。

张艳老师 解答

2019-10-08 17:14

您偶尔的行为，就造成账不平的，这个没有好办法处理。只能将差额计入营业外支出科目 到所得税汇算清缴时做调整。

张艳老师 解答

2019-10-09 10:07

是的，您不这样做，这个帐是做不平的。而且主要是因为您公司开票不合规造成的。
还有，您可以再开具红字折让发票给对方的，这样可以最终以出厂价确认收入的。

???? 追问

2019-10-08 14:19

是的，已经按票面金额入帐了，也按票面金额给我们打款了，他第二订货的时候，因为票面金额多，所以就没付钱，

???? 追问

2019-10-08 14:32

问题比这还复杂，款打到子公司的，票也是子公司开的，

???? 追问

2019-10-08 14:44

子公司，母公司的帐都是我做。现在子公司的帐平不了   子公司呢，应该从母公司成本价拿货的

???? 追问

2019-10-08 14:54

实际出货价格与开票价格不平，

???? 追问

2019-10-08 14:59

老师还在吗

???? 追问

2019-10-08 15:09

是的老师

???? 追问

2019-10-08 15:23

是我们经销商不能开发票，让我们公司代开发票的给他的客户，也就演变成现在这样

???? 追问

2019-10-08 15:54

我们本来是要开发票给经销商的，现在虚开了一点，也是偶尔这样子，

???? 追问

2019-10-09 10:03

只有这个方法吗?

???? 追问

2019-10-09 10:03

只有这个方法吗?