老师 你好 是这样的 我公司2017年误交了2万的增值税 在2019年的时候发现了 然后填了退税申请表 并在7月的增值税里面应交增值税里抵免了这部分误交的金额 请问 这个应该如何做账务处理呢

^O^ 追问

2019-10-08 14:26

2017的科目把账结平了的，我7月份的正常计提了，但是交税的时候抵免了，所有现在未交增值税贷方还有余额

小祝老师 解答

2019-10-08 14:29

结平的一般是应交增值税的进项与销项，你的未交增值税只有交税了才会结平，就因为你以前交过税，所以以前是借方的未交增值税，你这次开票做的贷方，应该一借一贷就平了，你是不是哪里账务处理做错了呢？你自己要检查一下哦。

^O^ 追问

2019-10-08 14:55

2017年的账务做错了才会结平的嘛，2019年抵免了就接不平了，请问老师，这需要如何处理呢

小祝老师 解答

2019-10-08 14:58

那你要找到你以前的账错在哪里了再更正才行，不是凭空做的哦，就是更正也要找到那笔错误凭证的源头再更正。