老师，我18年8月接手的商贸公司会计，其他应收款的贷方有余额，今天才发现的错误，已经1年多了我应该咋办

天道酬勤 追问

2019-10-08 17:43

是我记账错误老师

邹老师 解答

2019-10-08 17:44

你好，之前错误的分录是？正确的分录应当是？

天道酬勤 追问

2019-10-08 17:45

老师分录没错，是金额错了，我没有把发工资的社保扣除

邹老师 解答

2019-10-08 17:46

你好，金额错了，那说明分录还是有错误的（需要借贷方向，科目明细，金额都正确分录才是正确的）
你可以把之前错误的冲销，然后做一笔正确的分录 （涉及损益的科目通过以前年度损益调整科目核算 ）

天道酬勤 追问

2019-10-08 17:48

老师时间太长了，每个月都有错误，我直接冲平做正确的可以吗，以前错的不管了

邹老师 解答

2019-10-08 17:48

你好，可以把之前错误的冲销，然后做一笔正确的

天道酬勤 追问

2019-10-08 17:49

之前13个月都有错误啊老师，我需要每一笔都冲销吗

邹老师 解答

2019-10-08 17:50

你好，可以每一笔一笔冲销，也可以把同类型的汇总到一笔冲销

天道酬勤 追问

2019-10-08 17:52

谢谢老师，老师跨年的那个损益类的我应该咋办

邹老师 解答

2019-10-08 17:53

你好，涉及损益的科目，用以前年度损益调整 科目代替就是了

天道酬勤 追问

2019-10-08 17:53

谢谢老师

邹老师 解答

2019-10-08 17:58

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢