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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-10 14:24

您好
申报的时候填附表二做进项税额转出

Ykh789 追问

2019-10-10 14:25

要先勾选认证了，然后再做进项税额转出？

bamboo老师 解答

2019-10-10 14:27

您前面不是说已经勾选 么？

Ykh789 追问

2019-10-10 14:27

还没勾选，勾选的时候显示这张发票

bamboo老师 解答

2019-10-10 14:28

那您把发票退给对方就好了 不需要勾选的

Ykh789 追问

2019-10-10 14:28

已经退回了，然后我这边就不需要操作了对吧老师

bamboo老师 解答

2019-10-10 14:29

是的 发票已经退回 不需要操作了

Ykh789 追问

2019-10-10 14:31

还有个事，小规模纳税人申报增值税时，申报表第二行税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额，包括自开的专票吗？自开的专票要填到这一行吗？

bamboo老师 解答

2019-10-10 14:34

包括自开的专票一起填写

Ykh789 追问

2019-10-10 14:36

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-10-10 14:41

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

Ykh789 追问

2019-10-10 15:07

小规模纳税人一个季度不超30万减免增值税，包括自开的专票吗？假如自开的专票6万，自开的普票29万，总共35万，这样的话是按多少交增值税呢？老师

bamboo老师 解答

2019-10-10 15:07

小规模纳税人一个季度不超30万减免增值税，包括自开的专票
超过30万了 全额缴纳增值税 按35万交

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是的， 您的理解正确。
2018-07-10 13:51:31
你好，你需要做红字信息表，做进项税额转出。然后让对方冲红字重开
2022-03-10 06:42:00
您好，你们认证了就不能再作废了
2022-03-10 06:37:40
认证你开 红字信息表给销售方，勾选认证抵扣，没有认证可以发票退回，也可以勾选不抵扣这个红字信息表给对方
2020-07-25 10:20:23
你好，购买方已认证的进项发票，需要购买方在发票系统中填开上传红字信息表，然后销售方再依据信息表开红字发票。 根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》， （一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。 　　购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 　　销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 　　（二）主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。 　　（三）销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。
2021-12-22 12:33:06
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