老师你好，请教一下，我公司是运输公司，九月份用了50万的油款，但是钱和发票都要10月份才能付款，11月才能有发票，那我这九月份这个主营业务成本，还有10月付款，11月拿发票都分别要怎么做分录？，九月份我是不是要先计提油款呀？

好好学习 追问

2019-10-11 19:57

那我9月份的时候有使用了这些油，他先拿过来了使用了，那我九月要怎么记账？借主营业务成本——柴油，贷：预付账款——某某公司  这样吗？

王超老师 解答

2019-10-11 20:04

最好不要，因为你们还没有拿到票，不要先着急确认成本

好好学习 追问

2019-10-11 20:10

但是他这个油已经使用了呀，在九月的时候  那也不能计提起来吗？

王超老师 解答

2019-10-11 20:43

是已经用了啊，但是你们还没有拿到票啊。假如税务局问你，你这个是按照什么计提的，你是拿不出相关的资料的

好好学习 追问

2019-10-11 20:59

好吧，还以为就像我和你说的这样和国税说就可以了。  可是这样我的成本就会很低利润很高，能调的吗？

王超老师 解答

2019-10-11 21:08

你好同学，首先依法纳税是每个公民的义务
其次，你要调整利润，建议你提高工人的工资，这是大多数企业的普遍做法