老师，我上个月月末计提的工会经费应交20元，这个月申报时候 计算出来的是19元，有一栏扣除数 扣除了1元。 那我现在应该怎么做，可以直接把上个月月末的计提数改成19吗？

T ° original beauty 追问

2019-10-12 10:42

请老师做一下冲减的具体分录  谢谢！

文文老师 解答

2019-10-12 10:44

你的计提的分录，麻烦写下

T ° original beauty 追问

2019-10-12 10:47

借：管理费用-工会经费20
贷：职工薪酬-工会经费20

文文老师 解答

2019-10-12 10:53

借：管理费用-工会经费  -1
借：职工薪酬-工会经费  1