内账，如果计提工资比发放工资多1.23，发放工资时这个差额可以计入营业外收入吗

邹老师 解答

2019-10-14 14:02

你好，冲销多计提就可以了，而不需要调整发放工资分录

邹老师 解答

2019-10-14 14:09

你好，有小数就应当按小数来，而不能取整的

邹老师 解答

2019-10-14 14:11

你好，借；应付职工薪酬1.23，贷；管理费用 1.23

邹老师 解答

2019-10-14 14:15

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

邹老师 解答

2019-10-14 14:23

你好，你之前9月份做的凭证借贷方金额就不平啊
这里面有哪个数据是错误了1.23？

邹老师 解答

2019-10-14 14:24

你好，需要知道你这个凭证有哪个数据是错了1.23才知道该如何调整的

邹老师 解答

2019-10-14 14:27

你好，计提多了，就冲销多计提
借；应付职工薪酬1.23，贷；管理费用1.23
然后把9月份这个分录（借应付职工薪酬工资40640，贷其他应收款个人社保768.77，银行存款39709）里面的应付职工薪酬科目金额改成40640-1.23就是了

邹老师 解答

2019-10-14 14:30

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:00

冲多计提的工资借管理费用-1.23，贷应付职工薪酬工资-1.23，然后发放的差额工资1.23计入其他应收款，等下月发放工资时补发吗

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:04

明白了，造成这样的原因是工资计提和发放都取整数了，那以后按小数来吧

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:10

这个冲减多计提的分录咋做啊

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:14

你这个是补计提，冲减是红字吗

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:14

对的

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:14

我看错了

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:14

谢谢

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:16

9月凭证借应付职工薪酬工资40640，贷其他应收款个人社保768.77，银行存款39709，其他应收款某某人161，这个1.23差额怎样放入这个凭证

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:17

我又不明白了

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:21

我把冲计提的放入凭证不平啊

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:23

9月凭证借应付职工薪酬工资40640，贷其他应收款个人社保768.77，银行存款39709，其他应收款某某人161，再补个 借应付职工薪酬工资1.23 贷管理费用

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:23

这个凭证不平，求指点

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:25

我知道的就是差这个1.23，原因是工资计提和发放取整数了

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:25

求怎样把9月这个做平

A 梦啊 追问

2019-10-14 14:30

太谢谢，我已经晕了