一个公司可以有两个往来科目吗？比如用公对公支付了费用，可是发票还没回来分录怎么做？

小白一枚 追问

2019-10-15 10:14

费用是当月的，发票下个月才回来不用先计提费用吗？

月月老师 解答

2019-10-15 10:17

你好，可以不用先计提费用，如果你想本月多做一些费用 ，少缴纳所得税也是可以的
借；管理费用
贷：银行存款
下个月把该笔分录冲回。按照发票重新做。

小白一枚 追问

2019-10-15 10:18

那一个公司在一套帐里可以出现两个往来科目的吗？

月月老师 解答

2019-10-15 10:19

你好，你是哪两个往来科目呢，可以再其他应付款或者其他应收款下面加设明细科目的。

小白一枚 追问

2019-10-15 10:21

是其他应收款—A公司，然后再加设其他应付款—A公司？

月月老师 解答

2019-10-15 10:23

你好，这样最好用一个科目，同一家公司的往来也可以抵减
借：其他应付款—A公司
贷：其他应收款—A公司
只能是针对同一家公司可以这样结转。

小白一枚 追问

2019-10-15 10:25

明白了，谢谢！

月月老师 解答

2019-10-15 10:27

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。