送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2019-10-16 11:43

直接按当年的收入做处理。红字发票冲减收入及销项税,正确的蓝字发票做收入,以及销项税,正数列支。

俭朴的大碗 追问

2019-10-16 11:46

不用转以前年度损益调整么,按照老师你说的,那不是等于今年又有收入了,但是这个收入其实是去年的,税费也都去年交掉了

江老师 解答

2019-10-16 11:46

灾个是今年开具发票,就是今年的收入的数据了。

俭朴的大碗 追问

2019-10-16 11:48

好的,那税费也要重新交过?

江老师 解答

2019-10-16 14:10

这个冲销后,再按蓝字发票做收入,相当于交了差额的增值税,做了差额的收入的金额

俭朴的大碗 追问

2019-10-16 15:03

好的,谢谢

江老师 解答

2019-10-16 15:42

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相关问题讨论
直接按当年的收入做处理。红字发票冲减收入及销项税,正确的蓝字发票做收入,以及销项税,正数列支。
2019-10-16 11:43:45
冲红的分录 借:应收账款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税费--应交增值税(销项税额) 负数 摘要栏就写红冲1月XX号凭证 重开发票后的摘要栏写订正1月XX号凭证 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额)
2018-03-04 10:09:08
您好,那您把这笔分录直接删掉就可以了
2019-12-31 09:27:02
你好,确实有租房的,不属于虚开发票
2019-12-01 07:02:05
是的,需要通知公司,专票认证了跨月需要你公司开红字信息表红冲
2019-07-14 14:25:59
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