这么做应补交所得税吗

紫苏水袖 追问

2019-10-16 12:34

老师您好：购买方开具的红字增值税专用信息表销售折让，（货品早己经买出）后给的折让，应该怎么做工计分录？

紫苏水袖 追问

2019-10-16 12:35

借：银行
贷：主营业务成本
贷：应交税费（进项税额转出）
在结转
借：主营业务成本
货：本年利润
老师这么做分录为什么在填本月利润表时净利润平不下来

郭老师 解答

2019-10-16 12:47

你看下主营业务成本有余额不

紫苏水袖 追问

2019-10-16 12:48

没有

郭老师 解答

2019-10-16 12:48

那就对
净利润平不下来，你从哪方面看的

紫苏水袖 追问

2019-10-16 12:54

但是在填利润表时本月的净利润加上折扣的却不平，表上的净利润额这个折扣的翻了一倍

郭老师 解答

2019-10-16 12:54

你现在累计净利润等于本年利润余额吗

紫苏水袖 追问

2019-10-16 12:58

不等

郭老师 解答

2019-10-16 13:00

看下没有做这个分录之前想等不

紫苏水袖 追问

2019-10-16 13:01

本月收入减成本减费用减营业外支出后的本月利润总额是错的

郭老师 解答

2019-10-16 13:08

你这个成本需要加上的
比如主营业务成本借方100
贷方20
收入-成本80

紫苏水袖 追问

2019-10-16 13:09

这么多入拆扣的本年利润在代方减借方本年利润里的成本、附加、费用后，出来吃余额（利润额）是错的（错的数据整好是折扣这笔的一倍数）

郭老师 解答

2019-10-16 13:11

截图你的科目余额表和利润表

紫苏水袖 追问

2019-10-16 13:11

这个方录拆扣在本年利润在代方收入栏里减借方本年利润里的成本、附加、费用后，利润表出来的余额（利润额）是错的（错的数据整好是折扣这笔的一倍数）

郭老师 解答

2019-10-16 13:13

我看下原因，你截图

紫苏水袖 追问

2019-10-16 13:15

郭老师 解答

2019-10-16 13:17

能全图吗
我要看成本
不看净利润
这个没用，去年如果本年利润有余额根本就不对

紫苏水袖 追问

2019-10-16 13:22

表里的成本数已经含这个折扣数了

郭老师 解答

2019-10-16 13:23

那就对
就是要减去折扣