送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-10-17 09:44

你好,不是预缴正常交的,一般纳税人是嘛

小白先生 追问

2019-10-17 09:57

是的一般纳税人,不是预缴的!是正常交的!!还有预缴的个税计提是放在附加税吗

郭老师 解答

2019-10-17 10:02

预缴的个税借应交税费贷银存
借应交税费-未交增值税贷银存
借应交税费-城建税/地方教育/教育附加贷银存
印花税借税金及附加贷银存
借应交税费-所得税贷银存
前一个月这几个税需要结转计提除了印花税,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-未交增值税
借税金及附加贷应交税费-附加税
借所得税费用贷应交税费-所得税

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相关问题讨论
你好,不是预缴正常交的,一般纳税人是嘛
2019-10-17 09:44:23
你好,你写的很全面了。基本上就是这些税。
2019-10-18 14:08:14
同学,你好 你是预缴增值税吗?
2023-10-05 10:23:10
你好 借;应交税费——企业所得税、增值税、地方教育附加、城市维护建设税、个人所得税、教育费附加、资源税 税金及附加——印花税 贷银行存款
2018-10-16 16:13:44
你好 企业所得税=利润总额*所得税税率 工资薪金个人所得税=(工资-5000-专项扣除)*税率-速算扣除数 印花税就需要看是什么税目了,比如购销合同印花税按合同金额万分之3,财产租赁合同按租金千分之1计算
2019-01-29 09:11:08
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