老师您好，公积金银行总共扣款600 如何做分录呢

A工商注册&代账～王月 追问

2019-10-19 14:25

您好  我做个完整的哈，借：管理费用—职工薪酬-公积金  300  贷：应付职工薪酬—公积金 300  借：应付职工薪酬—公积金 300 其它应收款—公积金 300 贷：银行存款 600  这对吗

邹老师 解答

2019-10-19 14:29

你好，如果单位，个人分别负担300，是这样做分录的

A工商注册&代账～王月 追问

2019-10-19 14:32

金额部分也没错吗  但是有人说应付职工薪酬部分应该是包含个人和单位的 说应付职工薪酬的地方 金额应该是600  我有点晕  麻烦您给解答一下呢

邹老师 解答

2019-10-19 14:39

你好，如果单位，个人分别负担300，是这样做分录的（金额没有错）
计提只是计提单位部分，所以是300
个人负担的公积金在计提的工资分录体现，明细是应付职工薪酬——工资

A工商注册&代账～王月 追问

2019-10-19 14:45

借：管理费用—工资  3300 贷： 应付职工薪酬—工资 3300  借：应付职工薪酬—工资 3300  其它应收款—公积金300  贷：银行存款  3000  这是工资的分录  对的吧

邹老师 解答

2019-10-19 14:46

你好，如果个人工资是3300，是这样做分录的