老师好，请问我8月9月开的销项票给人家，我自己采购的进项票已经认证，已经申报了，现在对方说销项票错了，要重开，怎么办？直接红字发票吗？

劉小刘???????? 追问

2019-10-21 22:06

那我需要做进项税转出吗

郭老师 解答

2019-10-21 22:06

不需要的，你的进项没有问题

劉小刘???????? 追问

2019-10-21 22:11

我是销售方开的销售专票给客户，现在跨月了，客户说发票内容有误，但是我当月已经进行相应的增值税申报，而且我的采购进项抵扣了，那我一套流程怎么办？销项票自己在这网上申请红字发票吗？然后账面做退货，然后成本冲掉，做进项转出吗啊？变成留底税了吗

郭老师 解答

2019-10-21 22:12

你好，为什么要转出
你转出了还能留底吗

劉小刘???????? 追问

2019-10-21 22:15

因为我跨月销项票要做退货，跨月成本也要冲回啊，怎么做，已经抵的进项不要动吗

郭老师 解答

2019-10-21 22:17

进项不转出
你要转出以后也抵扣不了，你可以红冲成本
借库存商品借主营业务成本负数

劉小刘???????? 追问

2019-10-21 22:21

那比如我这个月红冲了上个月的10万收入，这个月不重开，上个月这张10万的票我有5万的进项票抵扣，那这个月我红冲了10万，下个月重开10万，那我下个月是不是就没有进项票来抵扣了，直接按10万交增值税

郭老师 解答

2019-10-21 22:25

不是，你上期留底，这个月就可以抵扣
没有让你转出的就能抵扣

劉小刘???????? 追问

2019-10-21 22:48

我上日不是留底啊，是这样，我9月来了10万销项，9月有5万进项，那我在10月纳税申报9月份的数据已经进销项数据已经报了，也就是我没有进项了，那我10月份收到9月退回来的10万销项票，我10月份开了红字发票，在11月份重新开了10万销项给对方，那我11月的销项不就没有进项来抵扣了吗？因为进项在9月已经抵扣了

郭老师 解答

2019-10-21 22:50

负数销售额是不是可以抵扣正数销售额
比如-10万加10万的销售额就是0
不需要交税的

劉小刘???????? 追问

2019-10-21 22:51

不是负数和正数不在同一个月，负数在10月，正数在11月

郭老师 解答

2019-10-21 22:54

你-10万申请退税了吗
没有的话你的应交税费是不是负数
表示多交了

劉小刘???????? 追问

2019-10-22 00:24

累计数是这样没错，但是你填申报表的时候，是在本月书那一栏填写，11月销项10万，进项0

郭老师 解答

2019-10-22 08:54

你10月份的负数呢，不给退也不让抵扣？

劉小刘???????? 追问

2019-10-22 12:45

我卡在这个点就是，我红冲的票是9月开的，9月的时候已经申报了，在10月份开红票的话，已经在9月抵掉的进项系统会自动留着下次抵扣吗？

郭老师 解答

2019-10-22 12:49

你好，是的，