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曼曼老师

职称： 中级会计师

2019-10-24 08:48

你好，你是退的当年的还是以前年度的

悠悠我心 追问

2019-10-24 08:49

以前年度的

悠悠我心 追问

2019-10-24 08:50

而且当时这笔收入没有确认为收入，只是代开了专票，上了税

曼曼老师 解答

2019-10-24 08:50

1.收到退税款

借:：银行存款

贷：应交税费--应交所得税。

2.结转

借：应交税金--应交所得税

贷：以前年度损益调整

同时

借：以前年度损益调整

贷：利润分配--未分配利润

悠悠我心 追问

2019-10-24 08:51

好的，但是我附加税没有退回来也可以吗

曼曼老师 解答

2019-10-24 08:56

你好，没退回来不做账务处理。

悠悠我心 追问

2019-10-24 09:00

谢谢

曼曼老师 解答

2019-10-24 09:01

不客气，满意请给五星好评。祝你生活愉快！

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相关问题讨论
你好，你是退的当年的还是以前年度的
2019-10-24 08:48:45
一、如果退的是当年的 借：银行存款 贷：所得税费用 二、如果退的是以前年度的 1.收到退税款 借:：银行存款 贷：应交税费--应交所得税。 2.结转 借：应交税金--应交所得税 贷：以前年度损益调整 同时 借：以前年度损益调整 贷：利润分配--未分配利润
2019-09-24 16:57:45
具体的什么税，退的那年的
2019-08-09 10:13:34
你好 退还的个税 是什么情况 是 优惠政策产生的退还?
2019-03-06 14:31:02
你好，个税手续费返还还是退回来的个税？如果是退回来的个税借银行存款贷应交税费个税。
2022-03-22 10:30:19
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