公司只有代开专票这一项收入，已经缴纳了增值税及附加税，在电子税务局申报时，附加税计税依据应该显示代开专票的增值税数据，但实际显示的是形成的补税数据0.1，就形成了大额退税

公司只有代开专票这一项收入，已经缴纳了增值税及附加税，在电子税务局申报时，附加税计税依据应该显示代开专票的增值税数据，但实际显示的是形成的补税数据0.1，就形成了大额退税

答： 那你增值税主表最后一行有个0.01的差额，你可以修改下销售额，让它是0

小规模纳税人代开专票，增值税交过了，附加税计税依据=自开普票增值税+代开专票增值税，对不对？

答： 合计销售额季度超过9万吗？那就按公式填写，后面有一个实际交的这个会减除你代开专票时交的附加税。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，小规模纳税人去税务局代开增值税发票时，是不是三项附加税都一并征收了的？我申报税时附加税计税依据还得以开票时税务局已经收了的增值税数据填写吗？

答： 代开专票不免税，对于增值税及附加税需要征收，如果代开时申报了，就是也是正常填写申报表，再填写预缴的金额，最后不在补税，如果没有交的附加税，需要补交税款