公司只有代开专票这一项收入，已经缴纳了增值税及附加税，在电子税务局申报时，附加税计税依据应该显示代开专票的增值税数据，但实际显示的是形成的补税数据0.1，就形成了大额退税

公司只有代开专票这一项收入，已经缴纳了增值税及附加税，在电子税务局申报时，附加税计税依据应该显示代开专票的增值税数据，但实际显示的是形成的补税数据0.1，就形成了大额退税

答： 那你增值税主表最后一行有个0.01的差额，你可以修改下销售额，让它是0

小规模纳税人代开专票，增值税交过了，附加税计税依据=自开普票增值税+代开专票增值税，对不对？

答： 合计销售额季度超过9万吗？那就按公式填写，后面有一个实际交的这个会减除你代开专票时交的附加税。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师:小规模纳税人税务局代开17万发票，按1%缴纳的增值税，季度缴纳附加税税的计税依据数据是什么，我单位上季度只有代开的一张专用发票，我申报附加税填写的就是代开发票时缴纳的增值税，提示计税依据修改是什么原因？

答： 你好！季度不满30万元直接填写主标10行就可以