我们有一项税务咨询服务，先付一万预付款，等业务完成再付尾款一万，先付的一万已经开发票了，后面的一万现在付应该怎么做分录，发票还没有收到

晚秋、冬至 追问

2019-10-25 08:22

收到发票后还需要做什么分录吗，还是直接把发票放到里面就可以了

bamboo老师 解答

2019-10-25 08:22

收到发票后写分录
借：管理费用
贷：其他应付款

晚秋、冬至 追问

2019-10-25 08:26

老师，他是三个月的费用，我分三个 月摊销的，这个月是最后一个月，所以开始摊的时候是按两万摊的，对吗老师

bamboo老师 解答

2019-10-25 08:28

一共是多少费用 总的金额多少

晚秋、冬至 追问

2019-10-25 08:29

一共是两万，总金额是两万，先付一万开了发票，现在又付了一万，还没有开票

bamboo老师 解答

2019-10-25 08:30

那您用2万在三个月内分摊

晚秋、冬至 追问

2019-10-25 08:31

三个月前我先付的一万，分摊的时候就已经用两万开始分摊了，这个月付尾款，刚好分摊完，老师我这么做对吗

bamboo老师 解答

2019-10-25 08:31

您这样账务处理正确的

晚秋、冬至 追问

2019-10-25 08:33

好的谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-10-25 08:35

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快