老师，税务注销会查账吗？我们账上应收账款是负数，我查了一下，发觉之前会计账务没有做准确，到账没有对应开票销应收，就变成了明细账里有很多应收借方余额，还有一些贷方余额，那老师我现在该怎么做呢？需要把明细账调平还是只需要调科目余额呢？

欣然 追问

2019-10-25 09:44

都已经是负数了，有些也搞不清是咋回事了，业务员不在，原来的会计也不在

欣然 追问

2019-10-25 09:46

那我就把贷方金额提出来然后再分别存到借方余额里去，可以吗？

克江老师 解答

2019-10-25 10:01

你好 ，是可以的，能调整就调整吧

欣然 追问

2019-10-25 10:07

老师，我们公司是一家独立核算的分公司，有一笔钱是总公司打款过来的，当时是因为总公司开的票，所以客户把钱打到总公司了，然后总公司又打到了我们分公司账上，因为没有办法确认为收入，所以挂的是其他应付款，现在公司要注销，账上也没有足够的钱过账，我们应该怎么处理呢？

克江老师 解答

2019-10-25 15:46

你好，这个和总公司取认一下，他们确认收入没有，如果确认了，你们不用确认，没有你们确认，销账。他们确认了。看你们这个商品出库了没有，没有的话，其他应付款对冲库存。