老师，如果对方不要发票，但是这个收入得申报？在增值税附表1销项明细表中怎么填写？增值税主表中有什么需要填写的吗？这个收入怎么入账？分录怎么处理？这个有可能以后会开票也有可能一直不开票？

lanseyu201012 追问

2019-10-25 11:00

老师，如果以后开票了，附表1销项明细表中怎么填写呢？

lanseyu201012 追问

2019-10-25 11:01

开票了以后，分录需要变动吗

郭老师 解答

2019-10-25 11:03

在未开具发票填写负数
开具的发票填写正数
需要，红冲无票收入

lanseyu201012 追问

2019-10-25 11:31

红冲之后把之前的无票收入冲平了，然后再做个开票以后正常收入分录是这样吗？老师

郭老师 解答

2019-10-25 11:35

是的，可以这么理解的，

lanseyu201012 追问

2019-10-25 12:26

没开票时，按无票收入账，借银存-正数  贷主营业务收入-正数 应交税费-正数
开票时，借银存负数贷主营业务收入负数应交税费负数
借银存-正数贷主营业务收入-正数应交税费 -正数     老师，是这样吧？

郭老师 解答

2019-10-25 12:27

可以的，
建议记应收不涉及现金流量还能做平

lanseyu201012 追问

2019-10-25 12:30

老师，这个钱已经收到了，是不是得计入银存或者现金呢？还是做到应收也可以呢？

郭老师 解答

2019-10-25 12:33

第二三个分录记应收帐款可以
你没有银行回单，实际银存也没有变动

lanseyu201012 追问

2019-10-25 13:00

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-10-25 13:02

不用客气的，