请问老师：去年12月有一笔应收利息做成应收账款了，也进行了调整，借：应收账款 贷：应收利息，把误做的应收账款冲减回来了，现这笔利息收回来了，该怎么做分录把贷方的应收利息冲掉？

雨虹 追问

2019-10-25 12:32

是滴

郭老师 解答

2019-10-25 12:33

借应收利息贷其他业务收入应交税费

雨虹 追问

2019-10-25 12:40

银行存款哪

郭老师 解答

2019-10-25 12:42

借银存贷应收账款
你的应收账款有余额的吧

雨虹 追问

2019-10-25 12:43

有，但不是利息，是应收账款，所以这笔账倒不过来

雨虹 追问

2019-10-25 12:44

应收账款是借出去的钱

郭老师 解答

2019-10-25 12:44

借应收账款贷应收利息
之前有做账吗

雨虹 追问

2019-10-25 12:45

有，去年12月做的

郭老师 解答

2019-10-25 12:46

你好，之前怎么做的

雨虹 追问

2019-10-25 12:47

前面把应收利息误做应收账款了，后面调过来，借应收账款，贷应收利息，把应收账款冲减了

雨虹 追问

2019-10-25 12:48

现在这笔利息收回来了，银行存款增加了，贷方的应收利息不知道怎么做了

郭老师 解答

2019-10-25 12:51

借银存贷应收账款
借应收利息贷其他业务收入应交税费

雨虹 追问

2019-10-25 12:58

问题是应收账款我冲回来了

郭老师 解答

2019-10-25 13:01

你怎么冲回来了？分录

雨虹 追问

2019-10-25 13:11

借应收账款
  贷应收利息

郭老师 解答

2019-10-25 13:12

你的应收账款借方余额是不是应收未收回的
你要不做借银存，贷应收账款就不会平的

雨虹 追问

2019-10-25 13:20

当时是应收利息转本金，
借应收利息  贷应收账款，违反规定，就把应收账款冲回了，又做了一笔
借应收账款  贷应收利息
现在利息收回，银行存款增加，应收利息也减少，但分录不知道怎么做了，

雨虹 追问

2019-10-25 13:22

我现在外地，具体第一部分录忘了

郭老师 解答

2019-10-25 13:24

借银存贷应收利息
借应收利息贷其他业务收入应交税费
做这个

雨虹 追问

2019-10-25 13:26

这样贷方的应收利息就多了一笔

郭老师 解答

2019-10-25 13:27

不会多
借应收利息贷应收账款
借应收账款贷应收利息
你看下是不是平的
然后再看我上上一笔给你的分录应收利息也是平的