老师，我们公司购买了桌椅等办公用品。这些都能作为固定资产入账，可是后面又买了一张桌子，当时没有发票，老板让我把这张桌子的钱分摊给第一批买的桌椅里面了，如果过年盘点，会不会说我漏报了固定资产？

天天 追问

2019-10-25 21:50

因为当时，第二次购买的这张桌子没有发票，所以就分摊给第一次了。那年盘点，我应该怎么做呢

郭老师 解答

2019-10-25 21:52

你老板的意思，就是第二次购买的不单独做
做到前面买的里面，分摊了价格
比如前面买了10张，每个单价120、后面这张1000
1000/10=100
前面那10张每个单价增加100

天天 追问

2019-10-25 21:53

对的，但是盘点的时候肯定多了后来一批的桌椅，是没有记入固定资产的。

郭老师 解答

2019-10-25 21:54

不知道你们老板怎么想的
这样账实不符

天天 追问

2019-10-25 21:56

第一次买的10张共1000元，每张是100，后来买了5张是1200，但是。我们老板是用1200+1000然后总和除以10张，会计也是这么入账的，年底盘点肯定是多了5张桌椅，到时候我该怎么解释呢？

天天 追问

2019-10-25 21:57

对啊，老板就想的，没有发票，也得把钱报销。直接加到有发票的地方了。。。老师我这怎么解释？

郭老师 解答

2019-10-25 21:58

和谁解释
你们内部好说，老板让这么做的
外部就不好说了，实话实说

天天 追问

2019-10-25 22:01

会计是我们内部，但是不好说话。会计会不会认为我胡乱加了？外部指的是？

郭老师 解答

2019-10-25 22:13

外部是税务局的，审计等
建议和你老板说，没有发票正常做就行

天天 追问

2019-10-25 22:14

现在已经做好大半年了，突然想到盘点

郭老师 解答

2019-10-25 22:21

当时的要求跟你会计说下

天天 追问

2019-10-25 22:23

当时和会计不认识，我们是郑州分公司。总公司在济源，当时也不认识。老板让这么做，就稀里糊涂的做了。到时候盘点前我能不能把这个情况给老板说说？

天天 追问

2019-10-25 22:23

老师要不你先休息，明天再回复我也没事。谢谢啊

郭老师 解答

2019-10-25 22:25

可以的，和你老板先说下，以后盘点你们自己单独做记录也可以的

天天 追问

2019-10-25 22:27

估计我们单独做，总公司不同意，如果查出账实不符，会怎么样啊？

郭老师 解答

2019-10-25 22:27

让你们修改的，这个没有很严重

天天 追问

2019-10-25 22:28

嗯，到时候该如何修改，或者我们能不能说这不是我们买的？

郭老师 解答

2019-10-25 22:29

不建议这么做
把之前的入账价值修改，折旧修改，单独做五个固定资产出来

天天 追问

2019-10-25 22:31

嗯嗯，其实我们分公司不做账，总公司会计做账，估计到时候不好办

郭老师 解答

2019-10-25 22:32

是一个老板的吧
那就没事的
内部都好说