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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-28 21:44

您好
不是的 进项的税率差10%您还应该缴纳
100*0.13-40*0.03=11.8

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相关问题讨论
您好 不是的 进项的税率差10%您还应该缴纳 100*0.13-40*0.03=11.8
2019-10-28 21:44:09
可以的，采购和销售，只要开票就必须走公户的，这才能符合三流一致的。
2018-03-08 15:39:00
增值税的账务处理实录： 1、进项税额”的账务处理  （1）国内购进货物。企业在国内采购的货物，按照增值税发票上注明的增值税额：  借：应交税费——应交增值税(进项税额)  材料采购／商品采购／原材料／制造费用／销售费用／管理费用  贷：应付账款／应付票据／银行存款  2、“销项税额”的账务处理  （1）销售货物或提供应税劳务。企业销售货物或提供应税劳务(包括将自产、委托加工或购买的货物分配给股东、投资者)，按照实现的销售收入和按规定收取的增值税额：  借：应收账款／应收票据／银行存款  贷：应交税费——应交增值税(销项税额)  主营业务收入／其他业务收入  同时结转成本。  借：主营业务成本  贷：库存商品  3.月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。期末时，根据（销售税额-进项税额-减免税款）数字： 对于当月应交未交的增值税， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 次月申报缴纳上月应交的增值税：  借：应交税费——未交增值税  贷：银行存款 
2021-05-17 10:38:12
你好。商贸企业购进和销售。商贸企业购进和销售必须一样。
2022-02-23 10:05:50
真实业务情况下，不会有问题。
2020-04-23 14:34:19
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