营业税记入营业税金及附加 具体会计分录： 计提： 借：营业税金及附加 xxxx 贷：应交税费-应交营业税 xxxx 缴纳： 借：应交营业税-应交营业税 xxxx 贷：银行存款或者库存现金 xxxx 可是我做的时候缴纳时还是借:营业税金及附加贷:银行 我改怎么调帐？？？

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:41

没有，我们是每个月计提，缴纳

郭老师 解答

2019-10-29 19:42

现在没有这个营业税了

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:42

我计提是对着，但是缴纳时有做一个营业税金

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:43

是营业税金及附加，增值税，

郭老师 解答

2019-10-29 19:43

你们还在交营业税吗？

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:44

没有交营业税，

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:45

是营业税金及附加，没有营业税

郭老师 解答

2019-10-29 19:45

你是做错了吗
红冲就可以

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:46

红冲，影响报表？我们是需要开经营分析会。那这个月红冲费用是不是就减少！？？

郭老师 解答

2019-10-29 19:47

没有交，你做了。你的银存能一致吗

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:48

交了，我是科目进错

郭老师 解答

2019-10-29 19:48

交的什么税
你再做别的分录

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:50

我计提时借:营业税金及附加xxx贷:应交税费 
缴纳时又做一个借:营业税金及附加xxx贷:银行

郭老师 解答

2019-10-29 19:50

那你多做了税金及附加，需要红冲的
多抵扣了所得税

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:52

必须红冲是吧，不能反结是吧

郭老师 解答

2019-10-29 19:53

可以反结账，你的报表变了，税务局申报的不一致得去修改下的

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:54

去税局修改吗？

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:54

还是11月报税时，修改，具体修改什么

郭老师 解答

2019-10-29 19:55

你是那个月的有错误

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:55

连着3月

奥特蛋.. 追问

2019-10-29 19:55

7.8.9

郭老师 解答

2019-10-29 19:58

那就是第三季度的错了
你下次申报的是第四季度
直接这个月修改，