购买月饼给员工作为中秋节福利且取得增值税专票，应该怎样入账？报增值税的时候怎么申报？

遇见✊ 追问

2019-11-01 18:04

那我已经认证了，怎么办呢？

邹老师 解答

2019-11-01 18:05

你好，已经认证了需要在进项税额栏次填写，然后做进项税额转出填写
分录就是
借；管理费用等科目 ，应交税费——应交增值税（进项税额）， 贷；应付职工薪酬-福利费
借；应付职工薪酬-福利费 ， 贷；银行存款等科目 
借；管理费用等科目，贷；应交税费——应交增值税（进项税额转出）

遇见✊ 追问

2019-11-01 18:08

那增值税申报的时候，申报表怎样填写呢

邹老师 解答

2019-11-01 18:08

你好，已经认证了需要在进项税额栏次填写，同时在进项税额转出栏次填写

遇见✊ 追问

2019-11-01 18:11

好的

遇见✊ 追问

2019-11-01 18:11

谢谢老师

邹老师 解答

2019-11-01 18:29

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢