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李老师2

职称： 中级会计师,初级会计师,CMA

2017-06-14 10:08

您好！根据《财政部、国家税务总局关于印发（营业税改征增值税试点方案）的通知》(财税[2011] 110号）规定，现有增值税纳税人向试点纳税人购买服务取得的增值税专用发票，可按现行规定抵扣进项税额。   根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告>（国家税务总局公告2011年第66号）规定，接受试点纳税人提供的交通运输业服务，取得的《货物运输业增值税专用发票)，填入第八栏“运输费用结算单据”。第八栏中的“金额”，按《货物运输业增值税专用发票》“合计金额”栏数据填写。第八栏中的“税额”，《货物运输业增值税专用发票>“税率”栏为"11%”的，按《货物运输业增值税专用发票》“税额”栏数据填写；“税率”栏为其他情况的，按《货物运输业增值税专用发票》“价税合计”栏数据乘7%扣除率计算填写。

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这个对应列按不同发票填写就可以
2020-01-07 12:54:34
您好，填写到增值税申报表的第2栏，或者第5栏内。
2018-02-06 20:54:15
您好！根据《财政部、国家税务总局关于印发（营业税改征增值税试点方案）的通知》(财税[2011] 110号）规定，现有增值税纳税人向试点纳税人购买服务取得的增值税专用发票，可按现行规定抵扣进项税额。 　　根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告>（国家税务总局公告2011年第66号）规定，接受试点纳税人提供的交通运输业服务，取得的《货物运输业增值税专用发票)，填入第八栏“运输费用结算单据”。第八栏中的“金额”，按《货物运输业增值税专用发票》“合计金额”栏数据填写。第八栏中的“税额”，《货物运输业增值税专用发票>“税率”栏为"11%”的，按《货物运输业增值税专用发票》“税额”栏数据填写；“税率”栏为其他情况的，按《货物运输业增值税专用发票》“价税合计”栏数据乘7%扣除率计算填写。
2017-06-14 10:08:57
您好，还没有认证的，不需要在增值税申报表里面体现
2019-08-19 23:53:31
专票不包含 专票认证抵扣了
2022-09-03 08:43:54
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