老师我按照工资表计提工资，发放按照之前会计做的啊工资分录做完怎么是负数呢？

李文静 追问

2019-11-02 14:13

老师您说的是6月计提吗？那是之前会计做的。我9月末来的。我今天看其他应付款—代扣社保发现我做的这9月、10月发放工资凭证后，这个科目是负的了不明白，对了老师9月工资计提有公积金但是没交，我就没做跟这有关系吗？但是代缴公积金的话有其他应交款—公积金科目

李文静 追问

2019-11-02 14:15

老师9月发工资和缴税的凭证做错了，我这月红冲改正对上月申报有影响吗？

老江老师 解答

2019-11-02 14:17

你把他导出来，整理一下，看看哪儿错了
（肯定是哪个凭证有误）

李文静 追问

2019-11-02 14:21

老师公积金不交我做发工资的分录是不是也要记入其他应交款—公积金

老江老师 解答

2019-11-02 14:23

我看以前的凭证，这个公积金是公司承担的，都列入营业外支出了

李文静 追问

2019-11-02 16:19

关锋是公司法人也是老板的，他的公积金公司交的是入营业外支出了。其他员的今年1至5月记入其他应交款公积金，6至8月她直接记入其他应收款款—代缴保险了