送心意

文老师

职称中级职称

2019-11-06 12:27

您好,就是您实际是有收入,只是没有入账是吗

海英 追问

2019-11-06 12:30

就是5月已开发票,没做收入,但销项税额已交,现在10月做账,请问怎么做完整分录?

文老师 解答

2019-11-06 12:48

那您只需要补做收入就好,借应收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税

海英 追问

2019-11-06 12:50

应交税费在5月份已经交过了,现在怎做分录?

文老师 解答

2019-11-06 12:54

您交过了,是借应交税费--应交增值税贷银行存款,这样做了应交税费-应交增值税才能平衡

海英 追问

2019-11-06 12:55

税额在5月已交,请问10月份怎么做正确分录?

文老师 解答

2019-11-06 12:58

那您5月份的时候是怎么做的呢

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相关问题讨论
是不是之前有收入是销项税额,但是你们全部做收入下面了?现在就冲掉收入 税额调出来?
2020-03-27 17:46:46
你好 借记“应交税费——未交增值税”科目,贷记“应交税费——应交增值税(转出多交增值税)”科目
2020-03-07 16:26:34
你好销项写到借方或者贷方负数都可以的
2020-03-05 21:22:18
这个是为了结转增值税,财会2016.22号规定,需要把销项税额 进项税额都结转到转出未交增值税下面去
2019-08-15 14:36:22
你之前的留底没有做进项税额么,都结转到转出未交增值税下面就可以
2019-06-05 15:39:50
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