老师，上个季度季末有企业所得税，我应该怎么结转呢？怎么做分录呢

被宠坏的小仙女儿 追问

2019-11-06 14:46

嗯嗯，对。我不知道咋结转。计提在结转下个月在做缴纳吗？

邹老师 解答

2019-11-06 14:47

你好
计提，借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税
当月结转，借；本年利润，贷；所得税费用
之后缴纳，借；应交税费——企业所得税，贷；银行存款

被宠坏的小仙女儿 追问

2019-11-06 14:49

这个数据是根据申报企业所得税报表得来的哈？

邹老师 解答

2019-11-06 14:50

你好，是的，是这样的

被宠坏的小仙女儿 追问

2019-11-06 14:51

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-11-06 14:51

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢