以前的账很乱，本来是银行存款付的，科目用的库存现金；应付账款应有明细，但是都是用的库存现金付的，不欠帐了；应收账款应有明细，都入到库存现金，没有应收账款了；折旧科目应用制造费用，用的管理费用——折旧；我应该怎么调整？

飘逸的玫瑰 追问

2019-11-07 09:06

您好，老师：目前从我接手，统一调整吗？我不管去年的，只管今年的，可以不？用现金冲了对不？
1、比如库存现金100，但是应该是10，借：银行存款  90  贷：库存现金 90
2、应收账款 100   借：应收账款 100  贷：库存现金 100  我收到款的时候，用：借：银行存款  贷：应收账款 对吧？
3、应付账款-公司 100  借：库存现金  100  贷：应付账款 100 ；我支付的时候，用 借：应付账款100 贷：银行存款，对吧？
固定资产没有清单，我重新录个固定资产清单，算折旧，怎么样？

董老师 解答

2019-11-07 09:48

您好，统一调整就可以了。不然一个一个调整也比较麻烦。
重新录一个清单算折旧可以的