老师，请问我们之前有二张一样内容的专票己经认证抵扣了，7月在对方公司没有开红字专票的时候申报时直接做了进项税额转出。11月申报10月税款时，在发票选择确认平台，发现对方己经将其中一张发票红冲了，显示我们10月有一张异常发票，要我们做进项税额转出处理。刚开始时我申报10月税款时没有做进项税额转出处理，系统也显示申报成功了。后来我又作废了一次申报，又做了一次进项税额转出并提交了申报。后面再进国税系统，系统就显示此纳税人此申报所属期己启动申报比对异常流程不能作废。像我这种情况，那不是重复做了进项税额转出吗，应该怎么处理，报表也不能作废了。

燕子 追问

2019-11-06 20:28

是

燕子 追问

2019-11-06 20:31

7月做的是其它税额转出，因为当时对方没开红字专票，10月对方开了，发票选择平台出现一张异常票，10月我不做进项转出有影响没？我申报又做了一次，但报表显示不能作废了。

文老师 解答

2019-11-06 20:47

需要做进项税额转出的，要不然和开票系统的红字发票信息表不一致，您可以再在其他里面填一个负数

燕子 追问

2019-11-07 06:09

好，谢谢老师。但我这申报表不能作废了，我还能撤销申报或直接到大厅更正申报。

文老师 解答

2019-11-07 12:07

没有税款申报期内应该是可以撤销申报的，或者也可以去更正申报的

燕子 追问

2019-11-07 12:07

好，谢谢老师。

文老师 解答

2019-11-07 12:16

不客气，这我们的职责所在