老师就是，我想咨询一下，我们公司这个月是建筑劳务公司。然后开票，开出去等于是50万。现在呢，目前到账是25万。然后我们公司的公账上。打到公司的员工，一位员工的私人账户上是七万元，就是邮政一位员工去分发工资，发给其他几位我们公司的员工。那我这个做账怎么做才合理呢，还有就是。帮忙分发工资的这位员工，我在自然人税收管理系统上包括工资。他的名字，我在工资表上做了，还有在自然人税收管理系统。个税申报，时下个月个税申报时，等于是工资，薪金这一块儿，我也把他的名字填进去了，那由他就是私人卡上再去分发的。那几位员工，他的名字，要不要做到工资表上。然后自然人税收管理系统工资，薪金申报的时候，他们的名字要不要填上

七秒记忆 追问

2019-11-08 13:04

然后是这个月的工，就是。等于是什么呢，开票50万工资表做了51万。然后实际收到货款只有25万。那我这个月下个月只等于是做账的时候，我这笔工资怎么做呢。

陈诗晗老师 解答

2019-11-08 13:04

你差额是在下月计提时调整处理。

七秒记忆 追问

2019-11-08 13:54

如果个人部分社保也有公司一并承担了，自然人税收管理系统上面基本养老保险等个人部分还要填吗？

陈诗晗老师 解答

2019-11-08 13:58

是的，也是需要合并计处个税处理的

七秒记忆 追问

2019-11-08 14:03

那个税系统填了个人部分个税的话，个人并没承担，到最后做帐怎么做

陈诗晗老师 解答

2019-11-08 14:06

个人没有承担，公司承担计入公司的管理费用处理