你好，现在是要工程结算。我总包发票开了148000元，分包开了273038.12元，分包是之前一直没有多开，现在比分包多了，该怎么办？

满意的蚂蚁 追问

2019-11-11 16:07

现在我要进行预缴税，需要交增值税所得税和附加税吗

陈诗晗老师 解答

2019-11-11 16:09

你好，需要的，附加税的计税依据是增值税，增值税缴纳，独家也是需要的

满意的蚂蚁 追问

2019-11-11 16:11

预缴税总包交增值税是分包抵扣后的，现在分包金额比总包多，抵扣后是负值

陈诗晗老师 解答

2019-11-11 16:16

那你就不需要缴纳附加税了

满意的蚂蚁 追问

2019-11-11 16:17

增值税和所得税也是不需要预缴税的吧？

陈诗晗老师 解答

2019-11-11 16:19

如果负数就不需要了

满意的蚂蚁 追问

2019-11-11 16:20

好的，谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-11-11 16:20

不客气，祝你工作愉快