老师，我们公司计提了170万的工资，按照一个人17000申报的，但实际上我们一个人发6000，等到年底再一次性发放，这样的华，我的工资怎么做账，个税怎么做呢？

窗前月明 追问

2019-11-12 08:37

但是老师，我们计提不是实际金额，多计提了，等到年底再发放，为了少交上个月的企业所得税的，这种情况不允许吗？

玲老师 解答

2019-11-12 08:39

你计提 的就是实际金额  只是没有实际发 所得税预交时按你你利润表数据 填写

窗前月明 追问

2019-11-12 08:45

老师，我计提的是实际金额，发放的不是实际的，那中间差额咋办？那就比如我计提了17万，实际发放了7万，那这差额10万怎么办呢？

玲老师 解答

2019-11-12 08:49

没发的继续挂账 应付职工薪酬，发工资就平了。

窗前月明 追问

2019-11-12 09:18

那是不是我做的时候应付职工薪酬写7万，那10万先不管它？

玲老师 解答

2019-11-12 09:22

是的  不用管了 发时再做账。

窗前月明 追问

2019-11-12 09:25

 ，谢谢

玲老师 解答

2019-11-12 09:25

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续 追问！！