老师，公司销售汽车，收到客户支付的车款以及代缴车险的费用，代缴车险的这部分该怎么写分录

Me 追问

2019-11-12 17:02

老师，有个问题哦，就是收到客户代缴的车险的费用，借：银行  贷：其他应付  ，那么付给保险公司的时候，就是借：其他应收-保险公司   贷：银行，那么收到客户代缴的保险费用，也就是其他应付这个科目不是挂账了吗？  另外支付保险公司的这个科目也挂账的，怎么冲销啊    还是我的分录就有问题，麻烦老师指点

辜老师 解答

2019-11-12 17:20

收到的时候，借：银行 贷：其他应付 ，
支付的时候，借，其他应付款，贷，银行存款

Me 追问

2019-11-12 17:36

比如给A客户代缴，收到款的的时候，借：银行存款  贷：其他应付-A,  支付给保险公司的时候，借：其他应付-A  贷：银行存款  ，有个问题就是，收款的时候，付款是A，但是支付的时候，收款方式保险公司

辜老师 解答

2019-11-13 09:27

收到的，应该就是其他应付款～保险公司