送心意

蒋飞老师

职称注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师

2019-11-15 17:00

你好!
借:管理费用…办公费
贷:库存现金

蒋飞老师 解答

2019-11-15 17:01

抵扣时
借:应交税费…应交增值税
贷:管理费用…办公费

EVA 追问

2019-11-15 17:01

那我下个月抵扣了呢。账务怎么做

蒋飞老师 解答

2019-11-15 17:02

做上面第二个分录就可以了

EVA 追问

2019-11-15 17:07

摘要怎么写呢。可以结转增值税的时候一起写吗

蒋飞老师 解答

2019-11-15 17:17

第一个分录:现金购入税控盘
第二个分录:税控盘抵税

EVA 追问

2019-11-15 17:22

但是购入是去年入账的。当时分录写的事应交税减免税。带现金了。。现在想调整。分录怎么做呢

蒋飞老师 解答

2019-11-15 17:25

跨年了,不用调整了,直接填写申报表抵减就可以了

EVA 追问

2019-11-15 17:28

帐不用做?

蒋飞老师 解答

2019-11-15 17:31

购入时去年入账了,现在就不用做账了

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相关问题讨论
借:管理费用贷:现金;借:应交税费贷:管理费用
2018-07-31 16:43:42
你好 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2018-07-31 11:50:01
你好! 借:管理费用…办公费 贷:库存现金
2019-11-15 17:00:28
你申报了吗,没申报那不用填写附表做账也不做进项税额金税盘和税控盘共480元的账务处理: 购入金税盘和报税盘时,   借:管理费用480     贷:银行存款/现金480 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税(减免税款)480 借:管理费用 -480 服务费280元的账务处理: 支付技术维护费时,   借:管理费用 280     贷:银行存款/现金 280 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税(减免税款) 280 借:管理费用 -280
2019-03-26 10:42:25
借:管理费用——办公费 贷:库存现金
2018-06-27 20:51:59
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