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郭老师

职称： 初级会计师

2019-11-19 18:18

借管理费用贷现金
借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数

小杰 追问

2019-11-19 18:20

交税的时候怎么做呢？

小杰 追问

2019-11-19 18:20

完整分录怎么做呢？

郭老师 解答

2019-11-19 18:21

你好，一般纳税人还是小规模的

小杰 追问

2019-11-19 18:22

个体户

郭老师 解答

2019-11-19 18:23

借应交税费贷银存

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相关问题讨论
分录都是一样的，借应交税费减免税贷管理费用办公费
2018-12-29 12:13:29
借管理费用贷现金 借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2019-11-19 18:18:53
税控盘的分录： 一般纳税人： 增值税税控系统专用设备和技术维护费会计分录： 1、税控系统专用设备： ①购入时： 　借：固定资产 　贷：银行存款（应付账款） ②按规定抵减的增值税应纳税额 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 　 贷：递延收益 ③按期计提折旧 借：管理费用 　贷：累计折旧 　同时： 借：递延收益 贷：管理费用 一、小规模纳税人购买防伪税控系统的会计分录 1、购买时： 借：管理费用 贷：银行存款等 2、按规定抵减的增值税应纳税额： 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用 2、技术维护费： 一般纳税人： 企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 小规模纳税人： 企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 你先需要在增值税纳税申报表填写附表四中第一行填写“技术维护”，再在主表第23栏“应纳税额减征额”栏次，从应纳税额中抵减，必须都填写，不然审核不过去的。
2020-04-01 14:49:18
学员你好， 请问你公司是小规模纳税人还是一般纳税人呢？
2019-01-12 13:36:38
您好 借 管理费用 贷 银行存款 借 应交税费～应交增值税～减免税款 贷 管理费用
2019-04-30 15:49:21
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