请教电影行业老师，我是小白。由于我们影院POS机不是实时到账，而且有几个POS机没有绑定对公账户。 而且票务系统里面的现金收入包含了现金收入和POS机收入。 所以我就全部归集到其他货币资金里面。 所以我就分时间段来确定收入。 现在确定1日到10日的收入， 收到会员充值 借：其他货币资金 贷：预收账款-会员卡充值 确认1-10日收入时 借：其他货币资金 XX 预收账款-会员卡充值 应收账款-淘票票 应收账款-猫眼 贷：主营业务收入-放映收入 其他业务收入-卖品收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 然后合计1-10日银行流水 借：银行存款 财务费用-手续费 贷：其他货币资金。 还请老师细心教导，我会另外打赏。

Mikasa Ackerman 追问

2019-11-24 16:01

我想咨询，我这样操作对不对呀

答疑苏老师 解答

2019-11-24 16:04

你好 同学这样操作也可以 。分录是正确的，不过老师建议现金收入直接记现金就可以了，不通过其他货币资金。

Mikasa Ackerman 追问

2019-11-24 16:08

但是我现金包含了，pos机收入，和库存现金。那把这个都计入库存现金里面？ 会员充值的也计入库存现金吗？

答疑苏老师 解答

2019-11-24 16:10

你好 会员充值是给的现金吗？

Mikasa Ackerman 追问

2019-11-24 16:11

充值会员有的是现金有的pos机，但是票务收款系统，统一都是现金。

答疑苏老师 解答

2019-11-24 16:12

你好 POS机收款 属于银行存款

Mikasa Ackerman 追问

2019-11-24 16:22

我知道呀，但是系统体现不出来。而且pos机结算也是每天结算，不是每笔都结算，所以我很头疼呀。

答疑苏老师 解答

2019-11-24 16:23

你好 那你可以按你方法来做，只要记清楚就可以了。