老师，上月税控盘统计出的销项税额和电子税务局报税时缴纳的销项税额有0.08的差额，应该怎样做分录？

~玲 追问

2019-11-25 15:25

借：应交增值税―销项税额   31225.59贷：应交增值税―销项税额31225.62贷：营业外收入0.03这样做我觉的不合适呀老师？

meizi老师 解答

2019-11-25 15:29

你好 怎么来了两个销项税 你们最后缴纳的时候不是要结转到未交增值税里面去的吗

~玲 追问

2019-11-25 15:30

贷：营业外收入0.03贷：应交增值税―销项税额―0.03这样是不是合适了？

meizi老师 解答

2019-11-25 15:33

你好  你应该结转到未交增值税里面去 然后缴纳做 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 营业外收入 或者借方做营业外支出

~玲 追问

2019-11-25 15:36

好的，谢谢你老师！

meizi老师 解答

2019-11-25 15:37

不客气 帮到能就好 满意请给予评价