应交税费科目在明细账中是平借贷方平的，无余额，但是在资产负债表中显示期末数有数字，这是什么情况，我应该怎么审查呢

浅夏安然 追问

2019-11-26 10:59

我这个是说明了什么，不是很明白麻烦老师请教

bamboo老师 解答

2019-11-26 11:00

您截图好么 图片一点也看不清楚

浅夏安然 追问

2019-11-26 11:01

科目余额表中，期初余额贷方56.8  
                本期发生额借方2471.35
                本期发生额贷方2445.65
                  期末余额贷方31.1

bamboo老师 解答

2019-11-26 11:02

要看里面的明细余额

浅夏安然 追问

2019-11-26 11:06

明白了，找到问题了。老师我2018年有一笔免税分录没有做，在19年做这个分录是怎么做呢，因为是跨年了

bamboo老师 解答

2019-11-26 11:07

请问大概多少金额

浅夏安然 追问

2019-11-26 11:09

1280.97

bamboo老师 解答

2019-11-26 11:12

借：应交税费-应交增值税
贷：营业外收入

浅夏安然 追问

2019-11-26 11:13

谢谢

bamboo老师 解答

2019-11-26 11:14

不客气哈 欢迎有疑问继续提问