如果增值税销项税额比进项税额大，月底如何做分录

芋 追问

2019-11-26 14:51

我只做了一笔借:应缴税费-转出未交增值税，贷:应交税费未交增值税

芋 追问

2019-11-26 14:51

现在应该如何做了

郭老师 解答

2019-11-26 14:55

补上面的就可以
你也可以年末再做，不强制。

芋 追问

2019-11-26 15:29

年底是一次做总额吗

芋 追问

2019-11-26 15:29

还是要分笔做分录

郭老师 解答

2019-11-26 15:30

不是
我写的第一个分录可以年底做
可以月末做
月末做了年底不做

芋 追问

2019-11-26 15:31

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费，应交增值税进项

芋 追问

2019-11-26 15:32

是这笔分录月底没做，年底做一笔总额结转，对吗

郭老师 解答

2019-11-26 15:34

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费，应交增值税进项
应交税费应交增值税转出未交增值税
这个

芋 追问

2019-11-26 15:47

您好，我2018年这个分录也没做，现在应该怎么处理呢，因为已经跨年了

郭老师 解答

2019-11-26 15:54

你好，今年不上就是了