暂估材料入帐38219只 不含税金额55300 隔月发票到，只数一样，不含税金额48938.03/含税55300 冲销暂估凭证，材料帐面贷方余额6361.97 数量0 怎么调整

苏式小菲 追问

2019-11-27 15:13

我就是冲销了 才出现贷方
1.暂估借：原材料55300 贷：应付账款55300
2.冲销暂估 借：原材料-55300 贷：应付账款-55300
3.发票到 更正 借：原材料48938.03 应交税费进项6361.97 贷：应付账款55300

玲老师 解答

2019-11-27 15:18

是哪个出现贷方了  ？

苏式小菲 追问

2019-11-27 15:32

上面不是说了 材料帐面

苏式小菲 追问

2019-11-27 15:36

但我暂估以后有把材料全部领用了 也就是在3分录前

苏式小菲 追问

2019-11-27 15:45

玲老师 解答

2019-11-27 15:46

不理解 你说出现贷方， 借：原材料48938.03 应交税费进项6361.97 贷：应付账款55300 收到发票是这样分录 ，你领用了估的成本也要红冲了按发票金额记成本

苏式小菲 追问

2019-11-27 16:56

领用的也要冲？ 冲完了再按发票金额领用嘛

玲老师 解答

2019-11-27 17:00

对的 领用的也要冲 冲完了再按发票金额领用