你好。贸易公司，从供应商那买东西直接销售。没有ERP系统，Excel在管理收发存。当月采购货到票未到，作暂估，借：库存商品-A 贷：应付账款-暂估入库-供应商，下个月收到票，借：应付账款-暂估入库-供应商 进项税额 贷：应付账款 -供应商 。这是在暂估时税率正确，正好全部平。

你好。贸易公司，从供应商那买东西直接销售。没有ERP系统，Excel在管理收发存。当月采购货到票未到，作暂估，借：库存商品-A 贷：应付账款-暂估入库-供应商，下个月收到票，借：应付账款-暂估入库-供应商 进项税额 贷：应付账款 -供应商 。这是在暂估时税率正确，正好全部平。

答： 同学您好，老师这边注意到您的问题还没有老师解答，提醒一下，您需要重新提问问题喔，老师们这边看不到您具体想咨询什么内容的。您提问的时候可以将您要咨询的问题带上，因为老师们擅长的领域不太一样，以便有相关专业领域的老师为您解答的。

贸易公司，从供应商那买东西直接销售。没有ERP系统，Excel在管理收发存。当月采购货到票未到，作暂估，借：库存商品-A 贷：应付账款-暂估入库-供应商，下个月收到票，借：应付账款-暂估入库-供应商 进项税额 贷：应付账款 -供应商 。这是在暂估时税率正确，正好全部平。但是因为不知道供应商的税率，暂估产品统一按13税率估了，等到实际收到票时有3的税率，应付账款-暂估-供应商这个科目就不能平掉，怎么处理？且暂估都是按每个产品暂估的

答： 您好 暂估的时候按照每个供应商的不同税率分别暂估入账 您签订购货合同的时候没有税率么

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

您好，老师，我想问一下，购商品时分录:借:库存商品 应交税费—应交增值税—进项税额贷:应付账款发生退货时:是用借:库存商品 （负数） 应交税费—应交增值税—进项税额（负数）贷:应付账款（负数）还是用借:库存商品 （负数） 应交税费—应交增值税—转出进项税额（负数）贷:应付账款（负数）

答： 您好 借:库存商品 （负数） 贷:应付账款（负数） 应交税费—应交增值税—进项税额转出（正数）