我公司今年5月我司支付了一笔招聘网站的招聘款，6月份收到增值税票，8月扫描认证，现在因为该网站的招聘率没有达到我司的数量，要求对方把款项退回我司，但是对方要求收回发票。处理方法是：1、原会计分录红字冲销，2、发票已认证开红字信息表给销售方开红字发票，3、进项税额转出。请问这个税额转出是否要在当期当月做税额转出，还是跨月也可以做税额转出呢，这样税所会提出质疑吗

以梦为马 追问

2019-11-28 09:59

因为是8月份认证的，现在已经是11月份，只能在12月申报时做转出，中间已经隔了3个月，还可以转出吗？

龙枫老师 解答

2019-11-28 09:59

是可以转出的
你好，老师工作不易，请妥善评价不要差评，老师一定尽心力解决你的问题欢迎继续追问

以梦为马 追问

2019-11-28 10:49

我再问一下老师，如果对方没有要求退回发票给他的话，这样又如处理？

龙枫老师 解答

2019-11-28 10:54

没有退回也是需要做进项税额转出的，发票已经冲销啦啊