有如下情况，我单位2018年7月请A单位加工一批材料，通过银行存款支付1500元，未开具发票！于2019年1月31日，又再次通过银行存款支付余款2000元，未开具发票！A单位于2019年3月开具增值税专用发票4000元！但是因加工期间出现返工问题，双方就人工费，误工费协商未果！现在这个情况该怎么处理呢？

一凡一萱 追问

2019-11-28 12:19

没有多开，我方还有支付过多次现金，合计也要2000元左右！返工是我方自己维修的！

郭老师 解答

2019-11-28 12:21

前面的加工费你们自己正常做账，委托加工物资，自己的返修花费的也可以记成本

一凡一萱 追问

2019-11-28 12:23

但是现在发票未收到，还在对方单位，意思是后期协商不通过，也不给发票了！

郭老师 解答

2019-11-28 12:24

不给发票你做成本，汇算清缴调增

一凡一萱 追问

2019-11-28 12:28

那在增值税发票确认平台，那张发票一直挂在那里！不用处理吗？后期会有影响吗？

郭老师 解答

2019-11-28 12:39

那个发票不让你处理

一凡一萱 追问

2019-11-28 12:46

那后期协调好了呢？发票拿到了呢？

郭老师 解答

2019-11-28 12:49

四千的发票让你做账，正常抵扣
没有发票的你也可以记成本
后期协调好，冲之前的暂估做发票的