2017年暂估原材料22270元，以前会计一直未处理，我现在给他冲减成本，借 以前年度所以调整 贷 应付账款 在结转未分配利润，这样对吗？

咘咘 追问

2019-11-28 15:26

没有调整所得税

答疑苏老师 解答

2019-11-28 15:30

你好  那你 借 应付账款  贷 以前年度损益调整  借 以前年度损益调整  贷 应交税费 -应交企业所得税  利润分配-未分配利润

咘咘 追问

2019-11-28 15:39

这笔相当于利润，要交企业所得税？他本年利润是亏损的

答疑苏老师 解答

2019-11-28 15:40

你好 如果算上这个还是亏损 就不需要缴纳。

咘咘 追问

2019-11-28 15:51

那这笔贷应交税费 -应交企业所得税 还要做？

答疑苏老师 解答

2019-11-28 15:55

你好 那就不需要做了。