你好，老师，请问子公司 代付 母公司的成本和费用，怎么把账做平？子公司没有收入，母公司定期打钱给到子公司，子公司在打钱给第三方，目前都挂在其他应收和其他应付上面。

hannah 追问

2019-11-29 10:37

老师，你好，由于现在子公司是有这个资质支付 第三方款项的，母公司现在不能直接支付给给第三方，需要通过子公司才能支付这个款项。子公司又没有钱。这个挂账在母公司的其他应收和挂在子公司的其他应付账款该怎么办？

徐阿富老师 解答

2019-11-29 10:38

你好，首先 你要确定，最后是以哪个公司进行运作的，我们再来做账务

hannah 追问

2019-11-29 10:39

老师，你好，现在主要以母公司 来运作的

徐阿富老师 解答

2019-11-29 10:46

你好，那你就先按照我们上面说的这样做着，子公司账面是平的，母公司凭第三方开入的发票入账后也能平的

hannah 追问

2019-11-29 10:47

老师，你好，我是否可以 用子公司开票 给到母公司的方式来冲这个账务呢？

徐阿富老师 解答

2019-11-29 10:48

你好，不用，第三方发票开入到母公司就可以

hannah 追问

2019-11-29 10:49

第三方的发票是开给 子公司的，不开给母公司

徐阿富老师 解答

2019-11-29 10:50

那就母公司只能挂账了。等子公司有钱再归还

hannah 追问

2019-11-29 11:35

老师，你好，请问是否可以这样理解，是子公司帮助 母公司垫付款项，母公司付款给子公司，第三方开票给子公司，这样怎么处理？

徐阿富老师 解答

2019-11-29 12:30

你好，发票开给子公司等于以·子公司在操作，母公司只是垫付资金而已

hannah 追问

2019-11-29 12:46

那这样的话，还是母公司垫付资金了

hannah 追问

2019-11-29 12:49

老师，你好，还有个问题是 子公司现在只有垫付的成本和费用，没有收入，会不会有税务稽查的风险？谢谢

徐阿富老师 解答

2019-11-29 13:51

你好，1，是的，母公司只是垫付资金，没有实际做这个业务，因为对方不开票母公司，2，没有收入暂时没关系的，

hannah 追问

2019-11-29 14:24

老师，你好，2019年都没有收入，每个月有4万左右成本，税务局问起来，我怎么解释会好呢？谢谢

徐阿富老师 解答

2019-11-29 14:24

你好，提供合同，收入在后期。这样解释

hannah 追问

2019-11-29 14:25

收入其实进了母公司的

徐阿富老师 解答

2019-11-29 14:28

你好，那肯定不太妥当的，你们以后要理顺来

徐阿富老师 解答

2019-11-29 14:35

谢谢，你的心意收到了

hannah 追问

2019-11-29 14:45

我看之前财务是 从子公司开票给母公司来入帐，并冲往来帐。请问老师有什么建议吗？

徐阿富老师 解答

2019-11-29 14:47

你好，这样会存在虚开发票的嫌疑，而且也多交税了，最好是理顺，子公司操作就子公司，总公司就总公司，资金拆借是允许的，只要不长期挂着就好